在任何经济体中，坏账都是不可避免的，但往往只由借款人和贷款机构承担。坏账的成本却可以而且应该由全社会承担。将探讨如何通过机制和政策，将坏账成本分配给所有利益相关者，促进经济的稳定和增长。

1. 贷款人承担责任

提高贷款谨慎性：要求贷款机构在发放贷款前进行更严格的信用审查，评估借款人的还款能力。这将减少高风险贷款的比例，降低坏账率。

加强贷款监督：监管机构应加强对贷款机构的监督，确保其遵守贷款规则和道德规范。定期检查和审计可以及早发现风险贷款，采取适当的措施。

2. 借款人承担后果

建立信用历史库：创建全国性的信用历史库，记录借款人的还款记录。这将使贷款机构能够准确评估借款人的信用风险，并阻止不合格的借款人获得贷款。

实施信用破坏处罚：对于故意拖欠贷款或破产的借款人，实施信用破坏处罚，使其难以获得未来的贷款。这将鼓励借款人负责任地履行贷款义务。

3. 政府承担作用

提供信用担保：政府可以为小企业和低收入家庭提供信用担保，降低贷款机构的风险。这将扩大信用获取范围，减少坏账率。

建立损失分担机制：政府可以建立损失分担机制，在贷款违约时向贷款机构提供财政援助。这将为贷款机构提供安全网，鼓励他们向高风险借款人发放贷款。

4. 社会共同分担

教育金融素养：通过学校、社区团体和其他渠道，提高社会对金融知识的认识。这将授权个人做出明智的借贷决定，防止过度借贷和破产。

社会安全网：对于无力偿还贷款的借款人，社会安全网可以提供援助，防止他们面临无家可归和饥饿。这将减少贷款机构的损失，并促进社会的稳定。

将坏账成本分配给全社会是一项多方面的努力，涉及贷款人、借款人、政府和整个社会。通过加强贷款谨慎性、建立信用历史库、实施信用破坏处罚、提供信用担保、建立损失分担机制、教育金融素养和建立社会安全网，我们可以创造一个更公平、更稳定的经济环境。通过共同分担坏账成本，我们可以促进所有成员的经济福祉，并建立一个更强劲和更具韧性的社会。